| 05.11.2018 11:02 |
(Üye)
|
Soru : Kuyumculuk sektöründe olan firmamız e faturae arşiv sistemindedir.
24 ayar altın faturaları kdv siz olduğundan ve ayrıca altında kdv olmayıp sadece işçilik kdv ye tabi olduğundan e fatura keserken faturalandırmada kod soruyor.
351 kod ve 805 kod.
805 kod özel matrah, 351 istisna olmayan diğer. Biz faturalar kdv siz olduğundan özel matrahta gösteriyoruz.
Fakat işlemlerimizin doğru olması açısından acaba uygulama şeklimiz doğru mudur? Yoksa ilgili faturaları tamamen kısmi istisna mı göstermek gerekir?
Cevap : 805 Özel matrah bölümünde beyan edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
