| 15.11.2018 13:31 |
(Üye)
|
Soru : merhaba, servis taşımacılığı yapmakta olan bir firmamız A ünvanlı bir üniversite ile öğrenci taşımacılığı ile ilgili olarak sözleşme imzalamış bulunmaktadır.
sözleşme gereği 24 eylül 31 ekim tarihleri arası dönem için 400.000 tl TL + kdv bedel ile A üniversitesine fatura kesilecektir.
Yılın geri kalanı için öğrencilere elektronik kart satış ve yükleme yapılarak tahsilat ve satış işlemleri öğrencilerden yapılacaktır.
Ayrıca firmamız bu hizmeti sağlamak için dışardan kiralık olarak şoförlü olarak araç temini yapmaktadır ve kira bedellerini kdv tevkifatlı olarak ödemektedir.
soru 1 : A üniversitesine kesilecek olan 400,000 TL + kdv tutarındaki fatura da KDV oranı öğrenci taşımacılığı dolayısı ile %8 mi olacaktır. Ve tevkifat lı mı kesilecektir.
Soru 2 : devam eden süreçte öğrencilere yapılan satışlarda KDV oranı %8 mi olacaktır.
Soru 3 : Bu güzergahta Servis taşımacılığı için kullanılan Şoförlü Kiralık araç temininde KDV oranı %8 mi olacaktır.
yardımlarınız için teşekkür eder iyi çalışmalar dileriz.
Cevap : 1-% 8 ve 5/10 KDV tevkif yapılacak.
2-% 8
3- % 18
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
