| 21.12.2018 11:55 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,2014 yılından kısmi tevkifata bağlı olarak aldığımız KDV iadelerinde beyannamede devreden kdv nin hatalı olduğu ve düzeltilmesi gerektiği söylendi.Söylenilen şekilde düzeltme verdiğimiz de kullanmadığımız 37.000,00TL civarı iade hakkımız doğuyor. Mahsup talep edeceğimiz bu iadelerin muhasebe kaydını ne şekilde yapmamız uygun olur. Teşekkürler,
Cevap : İade hakkı doğuran işlemler için KDV beyannamesinde iade edilecek KDV tutarı 136 (B) hesaba alınır.Mahsup işlemi yapılması halinde 360 Hesap (B) ,136 Hesap (A) olarak kayıt yapılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
