| 14.01.2019 11:06 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Yetkili,
Şahıs firması olarak yurtiçin de taşımacılık yapmaktayız, özel taksi şeklinde, Bu hizmeti yurtdışı menşeyli bir özel firma adına yapmaktayız. Hollanda da merkezi vardır. Yakın zaman da burda da ofis açmış maslak vergi dairesi mükllefi olmuştur. Biz bu özel taksi taşımacılığını yaptığımız taktir de ücret almıyoruz, Yurtdışı firması alıyor, bizim hesaba gönderiyor, şindiye kadar hesapta ki paralara artı kdv 18 olmak üzere fatura kesmekteydik, şimdi ise e arşiv faturaya geçmemizi zorunlu kıldı bu özel yabancı firma, e arşive geçtikden sonra da bizim e arşiv sistemimizi kullanrqk müşterilere bizim adımıza fatura kesiyor, burda bizim sizden danışmak istediğimiz ise; faturaları sıfır kdv ile kesiyor bize ait olan faturayı. Bizim bu faturaları yurt içinde taşımacılık yaptığımız için yüzde 18 kdvli kesmemiz gerekmez mi, ( müşterilerimiz çoğunlukla yabancı olmakla beraber türk varandaşıda mevcuttur.) Bu konu hakkında değerli bilgilerinizi rica ederiz. Saygılarımızı iletiriz. Not: Yabancı firma bize hizmet bedeli kesmekte(komisyon); ama bunuda yabancı merkezli fatura ile bize düzenlemektedir. Mükelledf olduğu halde maskak vergi dairesinde yine de yabancı fatura kesmeye devam ediyor.
Cevap : Türkiye de verilen ve Türkiye de yararlanılan hizmetler de KDV istisnası uygulanmaz.% 18 KDV alınacak
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
