| 18.01.2019 16:56 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
firmamız KDV mükellefiyeti mevcut iken daha sonra bsmv mükellefi olmuştur. Firma halen bsmv mükellefiyetine devam etmektedir. kdv mükellefi iken ödemiş olduğu peşin ileriki yıllarıda kapsayan kira bedeli için kiradan dolayı kdv.de ödemiş idi.
Ödemiş olduğumuz Kiranın geri iadesi durumunda kdv mükellefi olmadığımız için iade faturası düzenlerken KDV hesaplanacak mı, vede eğer hesaplanacaksa KDV mükellefiyeti tescil ettirmemiz gerekir mi?
tşk ler
Cevap : ödediğiniz peşin Kiranın KDV ni zaten indirdiniz.Kiranın iadesi mal sahibi tarafından yapılır ise alacağınız Banka makbuzunu gelir yazarsınız.KDV işlemi yapılmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
