| 26.03.2019 10:16 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba, Sorumluluk Sıfatıyla indirilecek kdv bölümüne kısmi tevkifatta indirdiğimiz tam kdv mi yazılacak yazılmayacaksa sadece tam tevkifatla indirdiğimiz kdv mi yazılacak tşk kolay gelsin
Cevap : 109 Nolu Satıra TAM TEVKİFAT kapsamında yurt içinden yapılan alımlar ve yurt dışından hizmet ithali nedeniyle hesaplanan verginin tamamının alıcı olarak sorumlu sıfatıyla beyan edildiği işlemler (SORUMLU SIFATI İLE ÖDENEN) İle KISMİ TEVKİFAT kapsamında satıcının hesapladığı vergiden belirlenen kısmın alıcı olarak sorumlu sıfatıyla beyan edildiği işlemlere ait 2 no.lu KDV beyannamesi ile beyan edilen KDV tutarları yazılacaktır
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
