| 16.04.2019 10:22 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba mükellef mart ayında
1) .... Engelsiz Yaşam Bakım Rehabilitasyon Aile Danışma Merkezi ne bilgisayar tamiri, hard disk tamiri olarak 5/10 oranında tevkifat uygulayıp ft kesmiştr. Kdv beyannamesinde kısmi tevkifat bölümünde acaba hangi koda yazmamız gerekir 603 kod Makina, Demirbaş tadil bakım ve onarım hizmetleri birde 616 kod 5018 sayılı kanuna ekli cetveldeki idare,kamu kurum ve kuruluşlara yapılan diğer hizmetler bu 2 kod arasında kaldım bahse geçen Engelsiz yaşam müdürlüğü kdv beyanı vermemektedir saymanlık evrakı tarafıma ulaşacaktır
2) saymanlığın yapmış olduğu damga vergisi kesintisi nin defter beyan sisteminde gider yazabilir miyim
Cevap : 1-Fatura düzenlenen yer kamu kurumu olduğu için 616 kullanılır.
2-Damga vergisi gider yazılır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
