| 31.05.2019 09:05 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Üstadım. Sözkonusu Firmam A sınıfı türkcell bayisidir. Türkcelin bayimize kesmiş olduğu faturaların ayrınttısında ötv, kdv ayrı ayrı belirtilmektedir. Türkcell bize genelde hat ve kontür faturası kesmektedir. Bildiğim kadarıyla kontür faturalarında kdv hesaplanmamaktadır.
Sorum Bu türkcell faturalarıının detayında gösterilen KDV yi İndirilcek kdv olarak görüp KDV Beyannamesine ilave edicekmiyim. Teşekkür ederim.
Cevap : Özel matrah şekline tabi olan kontör satışı nedeniyle yapılan tahsilatların tamamı 1 No.lu KDV Beyannamesinde yer alan "Özel Matrah Şekline Tabi İşlemlerde Matraha Dahil Olmayan Bedel" içinde gösterilecektir.Alıcılardan KDV tahsil edilmeyecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
