22.08.2019 17:06 |
(Üye)
|
Soru : Merhabalar,
Merkezi italyada bulunan bir firmadan danışmanlık hizmeti aldık. Karışılığında bize 1800-GBP tutarında fatura düzenlediler.
Bu faturadaki rakamdan kdv ayırıp, KDV2 beyannamesinde ödeyerek ve indirim konusu yapmalı mıyız? Yoksa direk giderleştirmek mi gerekiyor? Bundan birbirini ayıran kıstas nedir?
İyi Çalışmalar Dilerim
Cevap : Faturadan KDV ayrılmaz.Fatura bedelinden % 18 oranında KDV hesaplanarak 2 Nolu KDV beyannamesi ile beyan edilir.Beyan edilen ve ödenen KDV 1 Nolu KDV beyannamesinde indirilir. KDV gider yazılmaz.
|