| 16.01.2020 10:29 |
(Üye)
|
Soru : E fatura, e defter, e arşiv fatura kullanıcı olan bir Limited Şirketin (satıcı firma) (gözlük imalatı yapıyor.), sattığı gözlükler bazen arızalı ya da defolu olabiliyor. Bu durumda alıcı firma satıcı firmaya, bedelsiz irsaliye ile defolu malları değişim için iade ediyor. Satıcı firma da garanti kapsamında, defolu malların yerine yenisini bedelsiz e fatura ile (veya e arşiv) alıcıya tekrar gönderiyor. Sizlere sorum ise: Bedelsiz e fatura düzenlerken, e faturadaki "vergi istisna kodu" olarak hangi kodu seçmemiz gerekiyor. (çünkü bu kodu seçmeden bedelsiz fatura düzenleyemiyoruz. Saygılarımla, iyi çalışmalar
Cevap : Değerli Meslektaşımız
İstisna kapsamında bir fatura kesiliyorsa istisna fatura tipi seçilip KDV Mevzuatında öngörülen istisna türlerinden hangisine göre işlem yapılacaksa ona karşılık gelen kod seçilmelidir. Eğer fatura istisna kapsamında düzenlenen bir fatura değilse satış fatura tipi seçilip 351 İstisna Olmayan Diğer kodu seçilebilir. Özel entegratörünüz ile iletişime geçebilirsiniz
iyi çalışmalar
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
