| 14.01.2020 14:00 |
(Üye)
|
Soru : Endüstriyel Pompa üretimi yapan firmayız,
Satışını yaptığımız pompaların belirli aralıklarla bakımlarını yapıyoruz ve işçilik faturası kesmekteyiz ,işçilik bedellerimiz çok yüksek değil ancak işçilik ile birlikte ürüne ait kullanılan yedek parçalarla birlikte tevkifat tutarını aşan faturalarımız var,
SORUM ŞU;
1-İşçilik ile beraber kesilen yedek parça ürünler fatura edilirken tevkifat sınırında bu ürünler işçilik ile birlikte mi değerlendirilir,
2-Faturaları tevkifatlı kesmeye gerek var mıdır,
Cevap : Tevkifat sadece işçiliğe uygulanır.Yedek parça için KDV tevkifatı yapılmaz.Faturada işçilik ayrı, yedek parça ayrı belirtilmesi gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
