| 17.01.2020 18:02 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
2020 Yılı için belirlenen 5.500 TL Araç kira bedelleri için Şirket personelimizden kiraladığımız 5.500 tL yi aşan araç kiralarına ait Kdv 2 ve Kdv 1 hesaplanması ne şekilde yapılması gerekmektedir.
İlgili Kdv ve Muhtasar beyanı 5.500 tl üzerinden verilip kalan kısım direk KKEG olarak mı dikkate almalıyız. Tşk
Cevap : 5.500 TL üzerinden kiralama olması halinde kiralama bedelinin tamamı üzerinden % 20 GV stopajı yapılır.Bu tutar üzerinden % 18 KDV hesaplanır.' nolu beyanname ile Beyan edilir.1 nolu KDV beyannamesinden indirilir.Kira bedelinin 5.500 TL kısmı giderleşir fazlası varsa KKEG olarak kayıtlara alınır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
