19.02.2020 10:55 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba ,
18.02. tarihlli soruma cevabınız ;
Cevap:Sayın,
% 5 İndirim 602 hesaba yazılmaz.602 hesaba yazmanız halinde bir kez daha vergilendirilir. İndirim için aşağıdaki muhasebe kaydı yapılır. KV beyannamesi verilip Tahakkuk fişi alındıktan sonra 136 Hesap (B) , 570 hesap (A) 136 hesap daha sonra mahsup edilecek vergi ile kapatılır. 360 (B) 136 (A)
Bilgilerinize rica olunur. Danışma birimi
Ancak kurumlar vergi tahakukumuzda iademiz net olmadığı için kayıt yapılmadı bu durumda nasıl bir kayıt yapmamız gerekir.
Cevap : Yukarıdaki kayıt KV beyannamesi verildikten sonra (Nisan ) ayında yapılması gerekir.Beyanname verildiği an her şey netleşir.Net olmayan nedir ?
|