| 10.04.2020 10:03 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba, Limited şirket müşterimin 2019 Yılı ticari Kar matrahı 250 tl. K.K.E.G. 13.500 tl. dir. Çıkan Kurumlar vergisi 3.025 tl dir. Bu kurumlar vergisine vergi karşılığı ayırmasam bir sorun teşkil eder mi acaba. Vergi karşılığı ayırdığımda Dönem net zararına dönmüş oluyor kayıtsal olarak. Bu şekilde olunca bilançoda dönem net zararı gözüküyor. Karşılık ayırmayıp, 590 Dönem net karı hesabını 250 tl olarak bıraksam bunun bir sakıncası var mıdır. Teşekkürler iyi çalışmalar.
Cevap : TDHP kurallarına ve beyanname formatına göre Vergi karşılığı ayrılması gerekir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
