Danışmanlık Birimi

Tarih Gönderen
 22.09.2020 09:13 (Üye) Soru : Öncelikle sağlıklı güzel günler diliyorum.Sorum şu olucak şmdi şarap imalatı yapan işletmede satışlarda faturada malın bedeli ötv ve kdv hesaplaması gibi bir durum söz konusu Matrah: 100.000 ÖTV(%80) 80.000 KDV Matrahı:180.000 KDV (%18): 32.400 Toplam: 212.400 TL Yukarıdaki bilgilere göre aşağıdaki kaydı yapacaktır. 120 Alıcılar 212.400 600 Yurt İçi Satışlar 100.000 360 Öde.ver. Fon. 80.000 391 Hes.KDV 32.400 buraya kadar sorun yok fakat kdv beyannamesinde bu kdv natrahı ile kdv tutarını nasıl gösterecem.ötv tutarınıdamı kdv matrahına ekliyerek göstericem o zamanda kdv deki kümülatif toplamla kurumlar vergisindeki satışlarım arasında fark oluşacak konuyla ilgili destekleriniz için şimdiden tşkr ederim

Cevap : Örneğinizdeki 180.000 TL rakam KDV matrahı dır. Fark sorulduğu zaman muhasebe kayıtları ile izah edersiniz.
 
 
 

İSMMMO Hakkında

Geleceğe yönelik projeleriyle, üyelerinin gelişimini sağlayan; Şeffaflığı, denetimi, yeniliği savunan ve çevre sorunlarına duyarlı; Toplumumuzun aydınlatılmasına, akademik, mesleki kamuoyuyla güçlü işbirliği yaparak ekonomik kalkınmaya katkı sunan, lider kurum olmaktır.