| 16.04.2021 13:16 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba bir müşterim malzeme ve işçilikli bakım onarım hizmeti veriyor. OSB de bulunan müşterimize fatura düzenleyeceğiz Fatura açıklamamızda ”yangın borusu malzeme+bakım onarım hizmet bedeli ” yazıyor. Bu durumda faturada hizmet ibaresi geçtiğinden fatura keserken tevkifat uygulamalı mıyım, eğer uygulanacaksa sadece işçilik kısmına mı uygulanacak bu nedenle faturada 2 satırı malzeme ayrı ikinci satırda işçilik ayrı belirtmek zorunda mıyım eğer tevkifat uygulanacaksa toplamına mı uygulanacak teşekkürler.
Cevap : Faturada İşçilik hizmeti ayrı gösterilerek hesaplanan KDV nin 7/10 oranında KDV tevkifatı hesaplanır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
