| 21.05.2021 11:55 |
(Üye)
|
Soru : Üstadlarım kolay gelsin, Yurtdışına ihracat yapan bir firmaya malzeme tedariği sağlayan bu nedenle de 3065 sayılı kanun kapsamın da fatura kesen firmamız var. Fakat yurtdışındaki firma aracı firmaya zamanında malzeme teslim edemediğinden dolayı ceza faturası kesiyor aracı firmada bizim firmamıza yansıtma faturası kesiyor. Fakat faturayı 350 kod ile vergi istisnası kapsamında kdv siz kesiyor bu uygulama doğrumudur normalde bu kapsamda kesebilirmi ? Ayrıca bu fatura işlenirken 659 a atılmasında sakınca varmıdır ?
Cevap : Düzenlenecek faturada % 18 KDV hesaplanacağı görüşündeyiz. Ceza faturası KKEG (689 hesap) olarak kayıtlara alınır
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
