| 22.05.2021 10:39 |
(Üye)
|
Soru : Yemek Sepeti şirketi firmamıza Her ay komisyon faturası kesmektedir Aynı fatura içerisinde örnek Komisyon Bedeli 1.500 tl Reklam Bedeli 60,00 TL Reklam bedeli 3/10 Tevkifa'lı olarak kesmektedir Faturanın Genel toplamı tevkifat sınırı olan 1.000 TL geçiyor fakat Tevkifat toplam tutarı 1,0000 tl altında sormak istediğim fatura içerisindeki Tevkifatlı 60,00 TL yi KDV 2 beyannamesinde beyan etmek zorundamıyım
Cevap : Reklam bedelini ayrı gösterilir ise KDV tevkifatı yapılmaz. Ayırım yapılmamış ise faturanın toplamı üzerinden 3/10 KDV tevkifatı hesaplanır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
