| 26.05.2021 13:03 |
(Üye)
|
Soru : terzi olan müşterimizin Satış faturası matrah bedeli : 2860 tl 7/10 tevkifat oranına sahip. normal kdv : 228,80 tl. %3 lük kdv : 68,64 TL. %7lik kdv : 160,tl . Biz satıcı olarak 391 Nolu hesabımızda bildirmemiz gereken rakam hagisi olmalı. Yani Satıcı olarak hangi rakamı biz ödemeliyiz. Alo 189 ile görüşmem de bana 391 hesaba 160 Tl yazmam gerektiği söylendi. eğer bu şekilde doğru ise; KISMI TEVKIFAT UYGULANAN ISLEMLER bölümünde de 160 TL olarak gösterip, KISMI TEVKIFAT UYGULAMASI KAPSAMINDAKI ISLEMLERE AIT BILDIRIM listesinde 68,64 tl mi göstermemiz gerekiyor. bunlar yanlış işe bu örnek üzerinden beyanname nasıl olmalı?
Cevap : KDV beyannamesinde KISMİ tevkifat bölümümün de matrah yazılır KDV oranı ve 7/10 oran yazılır. yapılan hesaplamada 68,64 hesaplanan vergi beyan edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
