14.06.2021 12:27 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba, avukat bir müşterim İstanbul Barosuna verdiği arabuluculuk hizmetinden dolayı tevkifatlı arabululucuk makbuzu kesti. Makbuzu KDV 1 beyannamesi ile beyan ederken İstisnalar-Diğer İade
Hakkı Doğuran İşlemler kısmını da dolduruyormuyuz?
Cevabınız için şimdiden teşekkür ederim.
Cevap : Kısmi tevkifatlı olarak düzenlenen e-smm makbuzu defter beyan sistemindeki SMK defterine kayıt yapıldığı zaman KDV beyannamesinde ilgili yerlerde otomatik olarak yer alır. Sizin bir işlem yapmanız gerekmez.Düzenlenen makbuzun KDV beyannamesinde KISMİ TEVKİFAT UYGULANAN İŞLEMLER bölümünde yer aldığını göreceksiniz.Bahsettiğiniz alana el ile bilgi yazılamaz.
|