| 27.07.2021 09:16 |
(Üye)
|
Soru : Danimarkadan kesilen Gayri maddi hak - Yazılım Lisans faturasında Kdv de hesaplamışlar. Biz stopaj hesaplarken firmaya ödeyeceğimiz rakam (matrah) üzerinden stopaj matrahına ulaşıp 2 nolu Kdv yi bu şekilde bulunan brütten hesaplayacağız, doğru mudur?
Cevap : Faturadaki KDV sanal kdv dir. KDV ni Türkiye de mükellef olanlar hesaplar.Fatura toplamı üzerinden % 18 KDV hesaplanır (2) nolu KDV beyannamesi ile beyan edilir (1) nolu KDV beyannamesinden indirilir Ayrıca Fatura bedeli üzerinden % 15 Stopaj hesaplanır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
