| 28.07.2021 11:52 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Bir A.Ş., bir Yönetim Geliştirme Danışmanlık Limited Şirketine "Mentoring Programı, Danışmanlık Hizmeti bedeli" açıklaması ile hizmet bedeli+ %18 KDV'li ,Temmuz 2021 dönemine fatura düzenlemiştir. Burada "mentoring" de danışmanlık anlamında kullanılmıştır. İşlem için KDV tevkifatı yapılmalı mıydı? Tevkifata tabi ise tefkifat oranı nedir ve fatura düzeltmesi nasıl olur?
Saygılarımla.
Cevap : KDV tevkifaı yapılabilmesi için ALICIN kim olduğu BİLİNMESİ GEREKİR.
KDV Tevkifatına tabi olacak işlemler için aşağıdaki linki inceleyiniz.
https://archive.ismmmo.org.tr/docs/mevzuat/PratikBilgiler/2021_vergi/10.pdf
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
