Danışmanlık Birimi

Tarih Gönderen
 06.08.2021 10:24 (Üye) Soru : MERHABALAR SAYIN DANIŞMAN, 1-SATICI MÜŞTERİMİZ 07/07/2021 TARİHLİ GİB E ARŞİV FATURA DA 609 KODLU KDV TEVKİFATI 7/10 YERİNE 5/10 OLARAK DÜZENLENDİĞİ FARK EDİLMİŞTİR. OLUŞTURMA TARİHİNDEN İTİBAREN İPTAL SÜRESİNİN GEÇMESİ ÜZERİNE İPTAL İŞLEMİNİ YAPAMIYORUZ. NASIL BİR İŞLEM YAPILABİLİR. ? ALICI FİRMA KARŞILIKLI OLARAK 7/10 OLARAK KAYITLARA ALALIM DEDİ. BU ÇÖZÜM OLABİLİR Mİ ? SATICI FİRMAMIZIN ELİNDE TARİHİ UYGUN KULLANABİLECEĞİ İRSALİYELİ FATURA DEFTERİ VAR. KARŞILIKLI FATURAYI KAYITLARA ALMADAN İRALİYELİ FATURA OLARAK KAĞIT FATURA DÜZENLEYEBİLİR MİYİZ. ? 2-BİZE TEK İRSALİYE İLE GELEN TOPLAM 20.000 TL LİK FASON İŞLEM (PANTOLON 1500 TL VE ELBİSE 18.500 TL) ÜRÜNLERİ AYRI AYRI FATURALANDIRILDIĞINDA PANTOLON FASONU 1500 TL İSE KDV %8 DEĞİLDE 7/10 TEVKİFAT UYGULAMASI DOĞRU OLURMU.? İRSALİYE BÜTÜNÜ 20 BİN TL ÇÜNKÜ YOKSA 1500 TL OLDUĞUNDAN KDV %8 Mİ UYGULANIR.?

Cevap : 1-İPTAL SÜRECİ GEÇTİKTEN SONRA NASIL BİR İŞLEM YAPILACAĞI KONUSUNDA TEKNİK OLARAK BİLGİMİZ YOK. BAHSETTİĞİNİZ ÇÖZÜM YOLU BELGE DÜZENİNE AYKIRI BİR DURUMDUR. GİB İLE GÖRÜŞÜNÜZ. 2-TOPLAM BEDEL ÜZERİNDEN(20.000 TL) HESAPLANAN KDV DEN 7/10 ORANINDA KDV TEVKİFATI HESAPLANIR. FATURA BÖLÜNEMEZ.
 
 
 

İSMMMO Hakkında

Geleceğe yönelik projeleriyle, üyelerinin gelişimini sağlayan; Şeffaflığı, denetimi, yeniliği savunan ve çevre sorunlarına duyarlı; Toplumumuzun aydınlatılmasına, akademik, mesleki kamuoyuyla güçlü işbirliği yaparak ekonomik kalkınmaya katkı sunan, lider kurum olmaktır.