25.08.2021 13:02 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Mükellefimizin aktife kayıtlı aracı kaza yapmıştır..Aracın tamiri yapılmış faturası mükellefimiz faturayı sigorta şirketine göndermiştir..Sigorta şirketi de faturaya istinaden direk fatura bedelini tamiri yapan servise göndermiştir..Sigorta şirketi bizden yansıtma faturası istememektedir..Ama muhasebe ve kanunlar açısından SİGORTA ŞİRKETİNE yansıtma faturası kesmek zorunda mıyız 5/10 tevkifatlı olarak?..2)Ayrıca servisin kestiği faturanın kaydını 770 maliyet hesabına mı yoksa 689 a mı atmalıyız?..Teşekkürler
Cevap : Yansıtma faturası düzenlenecek Faturada hesaplanan KDV den 5/10 oranında KDV tevkifatı hesaplanır. Araç binek ise aldığınız faturanın % 70 i gider % 30 u KKEG yazılır.Binek değil ise tamamı giderleştirilir.
|