| 03.09.2021 08:57 |
(Üye)
|
Soru : öncelikle merhaba,
Bu firma online bir portal üzerinden müzayede yapıyor ve büyük ikinci el iş makinelerini satıyor.
Müzayede sonucunda alıcı ve satıcıları birbiriyle görüştürmek istemediği için , 100 liraya satılmış olan bir makineyi 100 liraya alıyor ve aynı tutara müşteriye satıyor.( burdan gelir elde etmiyor kesinlikle )
Kullandırdığı platform için hem alıcıya hemde satıcıya fatura kesiyor ( şirketin asıl geliri bu , diğeri sadece yansıtma gibi bir şey yani )
Bu firma teknokentte , ve bu portal yazılımında dolayı arge bu arada hem kdv hem kurumlar vergisi istisnası var.
Burda sorular :
1- Makinaları alış satış kaydınız ne olacak hangi hesapta takip edeceğiz kdv ve kurumlar beyanında nasıl göstereceğiz. ( bu şirketin aslında bir geliri olmuyor, gelirimiz platform kullanım bedeli )
Bu şirketin gelir sadece platform kullanımından kaynaklı alıcı ve satıcıya kesmiş olduğu fatura , ama bunun dışında tüm makinaları aynı tutardan alıp aynı tutardan fatura edecek sadece kendi üzerinden geçirecek ticari olarak alıcı ve satıcıyı muhattap etmek istemiyor.
şimdiden çok teşekkürler
Cevap : Malın mülkiyeti size geçtiği için 153 hesap kullanılır.Satıcı olan firma size fatura düzenlemesi ve KDV hesaplaması gerekir Sizinde Satışı yaptığınız firmaya KDV li fatura düzenleyecekseniz. Komisyon faturaları ayrıca düzenlenir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
