| 14.10.2021 12:44 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Danışman; Tasfiye Halindeki kooperatifimizin üstüne kayıtlı tarlaların satışı gerçekleşmiştir. Gerçekleşen rakam 525.000,00.- TL. olup bu bedel için KDV yönünden yüzde kaç oranında KDV belirlemek gerekir, belirtilen tutara artı KDV mi ? yoksa KDV dahil şekilde mi fatura düzenlenmesi gerekir. Ayrıca Kurumlar Vergisi yönünden herhangi bir istisnası varmıdır. Öteden beri tasfiyede olduğumuz için sadece kurumlar vergisi beyannamesi vermemiz yeterlimidir başkaca yapmamız gereken bildirim, beyan vb. varmıdır ?
Cevap : KDV dahil fatura düzenlenmez. Satış bedelin den % 18 KDV hesaplanır. KV istisna yoktur.Tasfiye sürecinde ; önceden beri verdiğiniz beyanname ve bildirimler verilmeye devam edilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
