20.10.2021 10:15 |
(Üye)
|
Soru : Üstadım, Sorum Finansman Gider Kısıtlaması ile ilgili Gider Kısıtlaması Yabancı Kaynaklar Özkaynak oranına göre belirleniyor. Sorum. Bilanço Normal Kar Zararımı hesapladım, akabinde Bilanço çıkararak Finansman Gideri mi hesapladım. Bu hesaplama neticesinde
Karım 84.169,10 TL KKEG 926,02 Fin.Gid.K. 18.450,72 = 103.545,84 %25 = 25.886,46
193-KGEÇ V: 25.886,46
360-Öden.Vergi 25.886,46
Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Kalemine gireceğpm 360 Ödenecek Vergi 25.886,46 TL dolayı finansman gider kısıtlaması rakkamı değişmektedir. Uygulamayı nasıl yapmak gerekir.
Cevap : Yaptığınız hesaplama ve muhasebe kaydı doğrudur. Ödenen Geçici vergi ile finansman gider kısıtlaması neden değişsin ? Vergi sonuç dur.
|