21.12.2021 10:17 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Geçmiş dönem ile ilgili tarifeden dolayı Gümrük cezası ödendi. Dekont da Gümrük kdv+faiz+ceza olarak detay bulunmaktadır.
Faiz ve Ceza tutarı kısmını Gider kabul edilmeyen ödeme olarak alıyorum. Kdv ise indirilecek kdv hesabına alıyorum. Doğruluğunu teyit eder misiniz? Ayrıca B formunda bildirim nasıl olması gerekir. Sonuçta geçmiş dönemle ilgili bir ödeme.
Teşekkür ederim.
Cevap : KDV ceza ve faize ait ise indirilmez.Ancak mal' a ait ise indirilebilir. B formuna yazılmaz bu ödeme mal ve hizmet alımı değildir.
|