Danışmanlık Birimi

Tarih Gönderen
 30.12.2021 13:30 (Üye) Soru : SAYIN DANIŞMANIM, SERVİS PLAKASINA NOTER SATIŞ SÖZL. İSTİNADEN KDV DAHİL 10000 E ARŞİV FATURA KESTİK AYNI DURUMDA ARACADA 95 000 E ARŞİV FATURA KESDİK NOTER SATIŞ SÖZLEŞMELERİNDEKİ BU TUTARLARI BA -BS DE BİLDİRECEKMİYİZ. E ARŞİV FATURALARI KESİLDİ -BİR DİĞER SORUM AYNI AYDA 4000 KAĞIT FATURA KESİLMİŞ 3500 DE E ARŞİV FATURA KESİLMİŞ İKİSİNİ BİRDEN Mİ BİLDİRECEĞİZ TEREDDÜT DE KALDIK TEŞŞ

Cevap : E-FATURA , E-ARŞİV FATURA B FORMUNDA BİLDİRİLMEZ. SORUNUZUN İKİNCİ BÖLÜMÜ İÇİN AŞAĞIDAKİ ÖRNEĞE GÖRE İŞLEM YAPINIZ. Örnek 1. Form Ba ve Form Bs bildirimi verme yükümlülüğü bulunan A işletmesine 2021/ Eylül dönemi içerisinde, B firması tarafından KDV hariç 4.800 TL tutarında e-Arşiv Fatura ve her biri 150 TL tutarında 2 adet kâğıt ortamında fatura düzenlenmiştir. Söz konusu mükellefe, aynı ay içerisinde B firmasınca düzenlenen belge tutarı toplamı KDV hariç (4.800+150+150) 5.100 TL olduğundan, A işletmesi B firmasından yaptığı alımlara ilişkin olarak 2021/Eylül dönemi Form Ba bildiriminde sadece kâğıt ortamında düzenlenen 2 adet belgeyi, KDV hariç toplam 300 TL olarak bildirecektir.
 
 
 

İSMMMO Hakkında

Geleceğe yönelik projeleriyle, üyelerinin gelişimini sağlayan; Şeffaflığı, denetimi, yeniliği savunan ve çevre sorunlarına duyarlı; Toplumumuzun aydınlatılmasına, akademik, mesleki kamuoyuyla güçlü işbirliği yaparak ekonomik kalkınmaya katkı sunan, lider kurum olmaktır.