30.12.2021 13:30 |
(Üye)
|
Soru : SAYIN DANIŞMANIM, SERVİS PLAKASINA NOTER SATIŞ SÖZL. İSTİNADEN KDV DAHİL 10000 E ARŞİV FATURA KESTİK AYNI DURUMDA ARACADA 95 000 E ARŞİV FATURA KESDİK NOTER SATIŞ SÖZLEŞMELERİNDEKİ BU TUTARLARI BA -BS DE BİLDİRECEKMİYİZ. E ARŞİV FATURALARI KESİLDİ
-BİR DİĞER SORUM AYNI AYDA 4000 KAĞIT FATURA KESİLMİŞ 3500 DE E ARŞİV FATURA KESİLMİŞ İKİSİNİ BİRDEN Mİ BİLDİRECEĞİZ TEREDDÜT DE KALDIK TEŞŞ
Cevap : E-FATURA , E-ARŞİV FATURA B FORMUNDA BİLDİRİLMEZ.
SORUNUZUN İKİNCİ BÖLÜMÜ İÇİN AŞAĞIDAKİ ÖRNEĞE GÖRE İŞLEM YAPINIZ.
Örnek 1. Form Ba ve Form Bs bildirimi verme yükümlülüğü bulunan A işletmesine 2021/ Eylül dönemi içerisinde, B firması tarafından KDV hariç 4.800 TL tutarında e-Arşiv Fatura ve her biri 150 TL tutarında 2 adet kâğıt ortamında fatura düzenlenmiştir. Söz konusu mükellefe, aynı ay içerisinde B firmasınca düzenlenen belge tutarı toplamı KDV hariç (4.800+150+150) 5.100 TL olduğundan, A işletmesi B firmasından yaptığı alımlara ilişkin olarak 2021/Eylül dönemi Form Ba bildiriminde sadece kâğıt ortamında düzenlenen 2 adet belgeyi, KDV hariç toplam 300 TL olarak bildirecektir.
|