| 17.01.2022 10:00 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Müşterimizle yaptığımız SMM sözleşmesinin 6.1 maddesinde Kdv dahil olmak üzere..... diye belirtilen kısımda yazılı tutara ilişkin kesilecek serbest meslek makbuzu hesaplamasında karışıklık olmaktadır...!!! farklı meslek mensupları farklı farklı smm makbuzu kesmektedir. bu konuya açıklık getirmek için;
Örneğin müşterimle yaptığım sözleşmem de ki 6.1 maddesinde ki tutar kdv dahil olmak üzere aylık 335 tl olarak yapılmıştır.
bu sözleşmeye istinaden keseciğimiz e-smm hesaplaması nasıldır? örneği vermiş olduğum tutara göre yaparsanız sevinirim...
Cevap : KDV DAHİL NET 500.- TL İÇİN S.M.MAKBUZU ÖRNEĞİ :
HİZMET BEDELİ BRÜT 510.20 TL
(500.00 / 0.98)
%20 GV STOPAJ 102.04 TL
NET TUTAR 408.16 TL
HESAPLANAN KDV % 18 91.84 TL
TAHSİL EDİLEN BEDEL 500.00 TL
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
