| 08.02.2022 09:10 |
(Üye)
|
Soru : Değerli Meslektaşım. Malum 2021 yılı kdv beyan dönemi kapandı.
Bugün mükellefe gittiğimde aralık 2021 de bize teslim edilmeyen 1 adet 4000 TL lik kağıt faturanın olduğunu fark ettik. 2021-12 aya düzeltme vermek istemiyorum - ödeme azaltıcı bir durum olduğu için vergi dairesi ile uğraşacağımı çok iyi biliyorum. Sorum şu ;
2019 da değişen kanun çerçevesinde dönemi geçen faturaların da kdv sinin indirileceği yönünde bir gelişme oldu.
Geç gelen faturanın kdv sini 2022-01 dönem kdv beyanından indirebilirmiyim. Ayrıca kdv mayrahını 681 de mi takip etmem gerek - hadi bunları yaptık diyelim 2021 yılı kurumlar beyanı verildiğinde 681 de takip ettiğim 4000 tl yi ilgili yıl kurumlar vergi beyanında nerede göstereceğim. Şimdiden tşk ederim sağlıklı günler
Cevap : 2021 yılına ilişkin Faturadaki KDV ni 2022 yılında indirebilirsiniz 681 hesap KV beyannamesinde gösterilmez. 2022 yılın sonunda 690 hesap ile kapatılır. 6 lı hesaplar bilançoda yer almaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
