| 17.02.2022 12:28 |
(Üye)
|
Soru : 29/12/2021 tarihli MAL satışımızı(kömür) stoktan düştük ve gelir beyan ettik.
10/01/2022 tarihinde müşterimiz AYNI FATURA TUTARI KADAR MALIN TAMAMEN VASIFSIZ(KULLANILAMAZ) DURUMDA OLDUĞUNU SÖYLEYEREK GERİ FATURA etmiş.(tamamen aynı bilgiler yazıyor, İADE veya vasıfsız yazmıyor)
Şimdi KDV hazırlığı yaparken farkettim.,
2021 yılı BİLANÇO muzu çıkarttık.
Gelen bu 20/01/2022 tarihli fat.yı (681) ÖNCEKİ DÖNEM GİDER ve ZARAR larına atarak muhasebeleştirebilir miyiz?
(Bu durumda KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDER niteliğinde olacak)
KDV sini indirebilir miyiz?
Nasıl bir işlem yapmamızı önerirsiniz.
Teşekkürler,iyi çalışmalar.
Cevap : 2021 de düzenlenen fatura satış olarak kayıtlara alınır. 2022 de gelen fatura (iade faturası) ise Alınan Mal olarak kayıt edilir.Alınan faturadaki KDV indirilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
