| 21.02.2022 14:52 |
(Üye)
|
Soru : merhaba üstad. kendi üretimimiz olan çikolataları kutulayarak ihraç kaydıyla teslim ediyoruz. malumunuz kdv %1 e düştü. fakat bizim %18 kdv ödeyerek aldığımız çikolata kutuları mevcut.bunları ihraç kaydıyla teslim ederken ayrı bir satırda %18 li olarak fatura düzenleyip iadesini tecil terkin talep edebilir miyiz?
Cevap : Firmanız Kutu satmıyor. Kutulu çikolata satıyor. Alınan kutu bedeli satılan malın maliyetine yazılır. Ödenen KDV de indirilir. Kutulu çikolata için hesaplanacak KDV oranı % 1 olur. Bahsettiğiniz şekilde bir işlem olmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
