| 23.02.2022 11:05 |
(Üye)
|
Soru : Sayın danışman,
Üretim ve ihracat işi ile iştigal etmekte olan firmamıza, Türkiye'de yerleşik bir firmaya yapmış olduğu ihraç kayıtlı satış ile ilgili olarak (ürünlerin yurtdışına sevki aşamasında kendi DHL hesap numaramızın kullandırılması nedeniyle) nakliyeyi üstlenen DHL firması tarafından yurtdışı masrafları ve navlun bedeli olarak KDV den muaf olarak fatura düzenlemiştir. İlgili fatura bedelini müşterimiz olan ihracatçı firmaya rûcu etmemiz gerekiyor. Biz bu işleme ilişkin faturayı (tıpkı nakliyeci firmanın düzenlediği faturada belirtilen KDV muafiyeti açıklamasına itafen KDV siz düzenlendiği gibi), KDV siz mi düzenlememiz gerekmektedir? Fatura açıklamasında ilgili faturalara atıf ve fatura kalemlerinin yansıtması açıklaması yer alacaktır.
Teşekkür eder, iyi günler dilerim.
Cevap : Yansıtma faturasında KDV hesaplanmaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
