| 16.03.2022 10:13 |
(Üye)
|
Soru : sayın ilgili,
46.69.07-Kaldırma ve taşıma ekipmanlarının toptan ticareti (forkliftler,
araç liftleri, asansörler, yürüyen merdivenler, konveyörler, vinçler, vb.)
X A.Ş firmamızdan müşterilere ay içinde iş makinası kiralama- (vinç kiralama) ve servis bakım onarım hizmeti adı altında ortalama 65-70 adet e fatura/ e arşiv düzenlemekteyiz.
Kira ve servis hizmeti için fatura düzenlerken bazı müşterilerimize nakliye yansıtma bedeli açıklaması ile ilave kalem ekliyoruz faturaya ama tevkifat uygulamıyoruz. (% 18 kdv)
Bazı müşteriler ilgili nakliye bedeli yansıtma tutarı için tevkifat uygulanması gerektiğini belirttiler. Konu ile ilgili değerlendirmenize sunarım.
Teşekkürler.
Cevap : Nakliye (Taşıma ) hizmeti için alınan tutardan hesaplanan KDV den 2/10 oranında KDV tevkifatı yapılacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
