| 21.03.2022 11:41 |
(Üye)
|
Soru : 2021 haziran ayında kira değişimi sebebli 2022 Haziran ayına kadarlık işyeri kira ödemesi peşin yapılıyor. Kira ödemesini yapan firma Stopajını bildiriyor. Kira geliri beyanı yaparken 2022 yılına sarkan kısmını 2023 mart ayında 2022 dönemini için bildirmemiz gerekiyor. Peki karşı tarafı stopaj ı bildirdiğinden biz mahsup kısmını 2021 dönemine sarkanımı yapmamız gerekiyor yoksa karşı tarafın bildirdiği stopajın tamamınımı mahsup etmemiz gerekiyor. 2022 yılında stopaj kensitini mahsup edemiyor hali ile ama bildirdiğimiz kira geliri ile stopaj kesintisi arasında fark oluşmayacakmı bu durumda nasıl bir yol izlememiz gerekiyor.
Teşekkürler
Cevap : 2021-2022 için yapılan ödemenin tamamından GV stopajı yapılır. Mal sahibi GMSİ beyanında stopajın 2021 olan kısımı mahsup eder.Kalanı 2022 beyanında mahsup yapar.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
