12.04.2022 09:41 |
(Üye)
|
Soru : Tarafımıza yeni intikal eden 24.12.2021 tarihli kağıt fatura ilgili takvim yılı kapandığından dolayı matrah ve kdv nasıl kullanmamız gerekiyor 2022 yılında.
Matrah gider yazılabilir mi ?
kdv indirim konusu olabilir mi ? ( kutu üretim firmasıyız bazı kutuları dışarıda lak işlemlerini uygulatıyoruz faturanın içeriği yaptırılan fason işlem KDV tevkifatı uygulanmıyor ) .
Cevap : 2021 yılında alınan faturadaki KDV ni 31/12/2022 tarihine kadar indirebilirsiniz. Alınan fatura Aralık / 2021 tarhine kayıt yapılır. 2021 yılı kar ve zararı etkileyeceği için yapılan kayda göre Gelir tablosu ve bilanço yeniden oluşturulur. Doğru mali tablolara göre yıllık beyanname verilir. Yıllık beyanname verilmiş ise Düzeltme beyannamesi verilir.
|