| 21.04.2022 16:34 |
(Üye)
|
Soru : Üstadım. Sorum İşyeri Kira Artışı zamanı Mart Ayında ve Banka ile Ödenmiştir. 13.500,00 Net 16.875,00 Brüt
770-İşyeri Kirası 16.875,00
360-Stopaj 3.375,00
102-Banka 13.500,00
Brüt Kira Mart Ayı Muhtasarı ile Beyan edilmiştir. Ancak Mal Sahibi Kiranın Daha yüksek olmasını istediğinden Nisan Ayında İlave Olarak 5.000,00 TL Zam yapılmış ve Nisan Ayında 5.000,00 Net 6.250,00 Brüt Kira Bankadan Ödenmiştir.
Sorum. Bu Durumda Mart Muhtasarına Düzeltme vermekmi gerekir. Kira Bildirimi 13.500+5.000=18.500 Net 23.125 Brüt olarak beyanımı Yoksa Ödeme Nisanda Yapıldığından Nisan Muhtasarıyla Beyan etmekmi gerekir.
Cevap : Fark ödemesi Nisan ayında yapılmış ise GV stopajı Nisan beyannamesinde beyan edilecektir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
