| 25.04.2022 10:14 |
(Üye)
|
Soru : Sayın Üstadım
Şirketimize 2021 yılına ait E-Arşiv ve kağıt faturalar şu an itibarıyla elimize ulaştı bununla ilgili olarak alım bedeli ve KDV tutarını 2022 yılı
kayıtlarında hangi hesaplara yazmak gerekir.
Cevap : 2021 Tarihli fatura da ki mal bedeli Yıllık vergi hesaplaması etkileyeceği için Kayıt 31/12/2021 olarak yapılır yeni Gelir tablosu ve Bilanço hazırlanır. KV beyannamesi henüz verilmedi ise yeni oluşan Gelir tablosu ve Bilançoya göre beyan yapılır. Beyanname verilmiş ise düzeltme beyannamesi verilecektir. KDV ise 31/12/2022 Tarihine kadar istenilen ayda indirimi yapılabilir.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
