| 30.05.2022 08:43 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba Sayın Yetkili,
Faaliyet Kod ve Adları : 255001 METALLERİN DÖVÜLMESİ, PRESLENMESİ, BASKILANMASI VE DAMGALANMASI ve şirket ana sözleşmesinde Metal imalatı ve ihracatı ibareleri geçmekte olan bir Limited Şirket;
1-) kestiği faturalarda Kdv tevkifatı uygulaması gerekir mi?
2-) 01.07.2022 tarihi itibariyle E İrsaliye ye geçmesi gerekir mi?
3-) E İrsaliye ye geçmesi durumunda E Fatura ya geçmesi gerekir mi? gerekmez ise Kullanıcı kodu ve şifresi ile E Arşiv Fatura kesmeye devam edebilir mi?
Cevap : 1- Aşağıdaki kapsamda belirtilen işi yapıyor ise KDV tevkiafatı hesaplanır. nace koduna göre yorum olmaz. Fiili durum önemlidir.
2- 2020-2021 yılı satışları 10 milyonu aşıyor ise e-irsaliye kullanacak.
3- e- fatura kullanmayan e-irsaliye kullanamaz.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
