| 06.06.2022 16:01 |
(Üye)
|
Soru : merhabalar;
2022 nisan ayında çelik mal alışımızla ilgili faturamız var , bu firmayla ilgili 2022 mayıs ayında alış satışımız yok. fakat 2022 haziran ayında nisanda yatığımız çelik alışıyla ilgili iade faturası keseceğiz. yeni kanunda ''01.05.2022 ayında Demir-çelik ve alaşımlarından mamul, Tebliğin (I/C-2.1.3.3.8.2.) bölümünde belirtilen ürünlerin, Tebliğin (I/C-2.1.3.1/a ve b) bölümlerinde sayılanlara tesliminde (4/10) oranında KDV tevkifatı uygulanmaktadır'' bu durumda biz 2022 haziran ayında çelikle ilgili kesiceğimiz iade faturamıı tevkifatlı mı kesicek miyiz ? tevkifatlı iade faturasında oran ne olmalı ve nasıl kesmeliyiz.
rica etsem bilgi verebilir misiniz.
Cevap : Nisan ayında alınan ve 01/05/2022 tarihinden sonra iade edilecek mal için kdv tevkifatı olmaz.Normal fatura düzenlenir. KDV hesaplanır .
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
