05.08.2022 11:17 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba. Mükellefim ssk teşvik programı aldı fakat indirim olması nedeniyle fatura muhasebeci adına kesildi. Bu faturayı mükellef firma hesabından ödedi. Mükellefe yansıtma faturası kesmem gerekli. E serbest meslek makbuzu kullanıyorum. Bu modülden açıklamaya ilgili faturayı yazarak sadece kdv uygulayıp yansıtma belgesi düzenledim. Bu belgeyi serbest meslek defterime kaydederken gider iade olarak mı kaydetmeliyim yoksa normal meslek gelirlerinde mi göstermeliyim ve kdv beyanımda nasıl göstermeliyim. Teşekkürler
Cevap : SMK defterine diğer gelir olarak kayıt yapılır (neden iade olsun ?) KDV beyannamesinin nomal matrahları içinde yer alır.
|