27.09.2022 17:25 |
(Üye)
|
Soru : merhaba,
E-deftere tabi LTD.ŞTİ'yiz. Bulundugumuz yerde kiracıyız. 1 ekim itibari ile işyerimizi taşıyacagız. taşınacagımız dükkanı emlakcı vasıtası ile kiraladık. emlak danışmanına 120.000-tl civarı ödeme yapıldı. yalnız emlakcı bu ödemeye ait bir fatura veya makbuz vermedi. 1 - emlakcı bu yapmış oldugumuz ödemeden dolayı KDV li veya gelir vergili (stp) fatura düzenlemek zorunda mıdır? 2 - emlakcıya yapılan bu ödememizi direkt gider gösterebiliyor muyuz? hangi hesapta göstermeliyiz? tesekkurler.
Cevap : 1-Emlakcı da vergi mükellefi olduğuna göre; Fatura düzenlemek zorundadır Faturada % 18 KDV hesaplanır.
2-Fatura olmadan gider yazılmaz. Fatura olması halinde 700 lü hesaplara gider yazılır.
|