| 03.10.2022 15:08 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Tarafımıza , tavkifatlı nakliye fatura yansıtması kesildi.
mal bedeli:5405
kdv: 972,9
toplam tutar:6377,9
ödenecek tutar:6183,32 bu durumda kdv2 yi yansıtan taraf verecek. biz kdv nin tamamını indiricez. ödeme ve toplam tutar arasındaki fark olan 194,58 tl yi nasıl muhasebeleştiricez. Bu konuda yardım rica ederi.. Teşekkürler
iyi çalışmalar
Cevap : Tevkifatlı faturanın yansıtması olmaz. Gelen fatura da KDV tevkifatı yapılmış ise aşağıdaki kayıt yapılır.
700 lü hesap (B)
191 İndirilecek KDV(B)
360 Ödenecek Vergi ve Fonlar (A) tevkif edilen kdv
320 Satıcılar (A)
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
