| 28.11.2022 09:40 |
(Üye)
|
Soru : Merhaba,
Mükellefim ihraç kayıtlı satış faturası düzenlemiştir. Bu düzenlediği ihraç kayıtlı faturayı kdv beyannamesinde tevkifat uygulanmayan satışların içinde bildirip firmanın devreden kdv sinden düşmesi şeklinde mi olacaktır.(not firmanın devreden kdv si mevcuttur)
bilgilerinize rica ederim.
Cevap : İhraç kayıtlı satışlar, 1 No.lu KDV beyannamesinde “İhraç Kaydıyla Yapılan Teslimler” bölümünde beyan edilmektedir. Ayrıca ihraç kaydıyla yapılan satışlar beyannamede “Matrah ve Vergi Bildirimi / Tevkifat Uygulanmayan İşlemler” bölümünde beyan edilen matrahın içerisinde yer alacaktır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
