| 16.12.2022 17:32 |
(Üye)
|
Soru : merhaba
çanta imal eden bir müşterim var. Dışarıya kumaş üzerine baskı yaptırıyoruz. Bize faturayı KDV Tevkifatı yaparak kesiyordu.
Ancak Kumaşı irsaliye ile göndermediğimiz için
son faturada KDV Tevkifatı yapmamış.
1. Soru: Böyle bir şey varmı ?
2,Soru: Biz baskı yapan firmaya sadece kumaşı yolluyoruz. Baskıcı boya ve bir takım kimyasallar kullanarak baskıyı yapıyor. Baskı işini yapan KFV Tevkifatı Yapacakmı?
Kolay gelsin.
Cevap : Baskı yapan mükellef (fason işlemi) Faturada 7/10 oranında KDV tevkifatı hesaplayacaktır.Kumaşın irsaliye gönderilmemesi buna engel değil ,İrsaliye düzenlenmediği için tespiti halinde VUK 353. maddeye göre ceza uygulanır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
