| 27.01.2023 09:27 |
(Üye)
|
Soru : Üstad günaydın kolay gelsin.İlk defa ihracat yapıyoruz.Bayan etek,çeket ve pantolon imalatını yapıyoruz.Hollandaya bir parti mal gönderdik..E arşiv ihracat faturası tarihi 30.12.2022 dir
Gümrük çıkış beyannamesi kapanış tarihi: 06.01.2023.İhracat faturamızı ocak/2023 döneminde mi yoksa Aralık/2022 döneminde mi kayıtlarımıza almamız gerekir.Hangi döneme ait KDV beyannamesinde beyan etmemiz gerekir.Hangi tarihli döviz alış kurunu baz almamız gerekir.
Cevap : GÇB İNTAÇ tarihi Ocak ayı olduğu için Muhasebe kayıtları ve KDV beyannamesi Ocak/2023 beyanında yapılır .Bedel ne zaman tahsil edilmiş ise ;MB Döviz alış kuru baz alınır.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
