| 13.02.2023 12:32 |
(Üye)
|
Soru : merhaba,
E-Deftere tabi , yurt ıcınden mal alım-satımı yapan LTD.ŞTİ. yiz. A LTD ŞTİ den 607- özel güvenlik firmasından YILLIK ALARM İZLEME BEDELİ hizmeti satın aldık. hizmet bedeli 2.500-tl + kdv olarak anlaştık. bugün satıcı firma faturası geldi. firmamıza kesilen fatura TEVKİFATLI olarak düzenlenmiş. acıklama olarak (GT- 117 BÖLÜM (3.2.5) 9/10) yazılmış. hesaplanan KDV tevkifatı % 90 olarak belirtilmiştir. 1 - bu fatura ile ilgili, alıcı firma olarak, KDV-1 beyannamesinde nasıl beyan edecegım ? 2 - Bu fatura ile ilgili, KDV 1 beyannemesi dışında yapmam gereken bir işlem var mıdır? teşekkürler
Cevap : Alış faturası kaydı
770 Genel Yönetim Gider 2.500
191 İndirilecek KDV 900
360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 9/10 90
320 A LTD ŞTİ 3.310
Satıcıya 3.310 TL ödenir. (90 TL ) ise (2) nolu KDV beyannamesi ile beyan edilerek ödenir.
1 nolu KDV beyannamesinde özel bir işlem yapılmaz. Normal indirim olarak 900 TL indirim yapılır.
90 TL KDV ise (2) nolu KDV beyannamesi ile beyan edilerek ödenir
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
