| 14.02.2023 12:43 |
(Üye)
|
Soru : merhaba, E-Deftere tabi , yurt ıcınden mal alım-satımı yapan LTD.ŞTİ. yiz. A LTD ŞTİ den 607- özel güvenlik firmasından YILLIK ALARM İZLEME BEDELİ hizmeti satın aldık. %18 kdv tabi bir işlem. hizmet bedeli 2.500-tl + kdv olarak anlaştık. bugün satıcı firma faturası geldi. firmamıza kesilen fatura TEVKİFATLI olarak düzenlenmiş. tevkifatlı fatura oldugu icin %18 kdv farklı hesaplanmış. acıklama olarak (GT- 117 BÖLÜM (3.2.5) 9/10) yazılmış. hesaplanan KDV tevkifatı % 90 olarak belirtilmiştir. siz 191 kdv ye 900-tl demişsiniz. 900-tl yi anlamadım. 1 - bu fatura ile ilgili, alıcı firma olarak, KDV-1 beyannamesinde nasıl beyan edecegım ? kdv 1 beyannamesinde 191 hesaba neyi işlemem lazım? 2 - Bu fatura ile ilgili, KDV 2 beyannemesine hangi kdv yi beyan etmem gerekiyor? teşekkürler
Cevap : Size daha önce bu konuda cevap verildi 900 TL indireceksiniz. 90 TL (2) nolu KDV beyannamesinde beyan edecek ve ödeyeceksiniz.
Daha önce gönderdiğimiz cevap aşağıdadır. Bir kez daha inceleyiniz.
Alış faturası kaydı
770 Genel Yönetim Gider 2.500
191 İndirilecek KDV 900
360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 9/10 90
320 A LTD ŞTİ 3.310
Satıcıya 3.310 TL ödenir. (90 TL ) ise (2) nolu KDV beyannamesi ile beyan edilerek ödenir.
1 nolu KDV beyannamesinde özel bir işlem yapılmaz. Normal indirim olarak 900 TL indirim yapılır.
90 TL KDV ise (2) nolu KDV beyannamesi ile beyan edilerek ödenir
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
