| 20.02.2023 13:49 |
(Üye)
|
Soru : merhaba müşterimiz halkotobüsü işi yapmaktadır. hasılat esası yöntemini kullanmaktadır.(kdv4 mükellefidir)araç kaza yaptğından dolayı kasko firmasına tevkifatlı fatura kesilmiştir. fatura matrah :19.250,00 tl
hesaplana kdv :3.465,00 tl tevkifat %50 1.732,50 tl vergiler dahil toplam tutar :22.715,00 tl dir. bu faturanın beyanını yaparken KDV4 22.715,00 TL'nin %1.5 ödeyip öyle mi işlem yapmamız gerekir yada doğrusu nedir iyi çalışmalar
Cevap : Hasılat esaslı mükellefler ödedikleri KDV lerini Gider yazarlar. Aldıkları Tevkifatlı faturadaki KDV ni ise (2) nolu KDV Beyannamesi ile beyan ederler.
|
İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ
